2021年度内部控制评价报告
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2021年度内部控制评价报告
太阳成集团tyc33455ccwww全体股东：?
????凭证《企业内部控制基本规范》及其配套指引的划定和其他内部控制羁系要求（以下简称“企业内部控制规范系统”），团结本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价步伐，在内部控制一样平常监视和专项监视的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有用性举行了评价。
????一、主要声明
????凭证企业内部控制规范系统的划定，建设健全和有用实验内部控制，评价其有用性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建设和实验内部控制举行监视。司理层认真组织向导企业内部控制的一样平常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理职员包管本报告内容不保存任何虚伪纪录、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性肩负个体及连带执法责任。
????公司内部控制的目的是合理包管谋划管理正当合规、资产清静、财务报告及相关信息真实完整，提高谋划效率和效果，增进实现生长战略。由于内部控制保存的固有局限性，故仅能为实现上述目的提供合理包管。别的，由于情形的转变可能导致内部控制变得不适当，或对控制政策和程序遵照的水平降低，凭证内部控制评价效果推测未来内部控制的有用性具有一定的危害。
????二、内部控制评价结论
????凭证公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情形，于内部控制评价报告基准日，不保存财务报告内部控制重大缺陷，董事会以为，公司已凭证企业内部控制规范系统和相关划定的要求在所有重大方面坚持了有用的财务报告内部控制。
????凭证公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情形，于内部控制评价报告基准日，公司未发明非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未爆发影响内部控制有用性评价结论的因素。
????三、内部控制评价事情情形
（一）内部控制评价规模
公司凭证危害导向原则确定纳入评价规模的主要单位、营业和事项以及高危害领域。纳入评价规模的主要单位包括：公司及全资子公司:青岛太阳成集团tyc33455ccwww流体装备有限公司、莱州太阳成集团tyc33455ccwww阀门有限公司、太阳成集团tyc33455ccwww阀门有限公司（英国）、太阳成集团tyc33455ccwww阀门有限公司（美国）、青岛太阳成集团tyc33455ccwww五金机械有限公司、青岛即聚机电有限责任公司、青岛卓信检测手艺有限责任公司、偉�。ㄏ愀郏⿲崢I有限公司。纳入评价规模单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价规模的主要营业和事项包括：公司财务报告的体例与披露、采购和销售、战略生长、组织构架、企业文化、人力资源、投资和筹资、预算、本钱用度、采购和销售、对子公司的控制、信息系统一样平常控制、关联生意、资产、工程项目、清静生产管理、信息、执法、内部监视；重点关注的高危害领域主要包括产品价钱波动的危害、采购的原质料价钱和质量波动危害、销售的市场竞争危害、国际商业政策情形危害、汇率转变危害、市场需求转变危害等。
上述纳入评价规模的单位、营业和事项以及高危害领域涵盖了公司谋划管理的主要方面，不保存重大遗漏。
????（二)内部控制评价事情依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范系统及《企业内部控制基本规范》、《果真刊行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一样平常划定》等执律例则、羁系划定及《公司章程》的有关划定，团结公司的现真相形组织开展内部控制评价事情。
公司董事会凭证企业内部控制规范系统对重大缺陷、主要缺陷和一样平常缺陷的认定要求，团结公司规模、行业特征、危害偏好和危害遭受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷详细认定标准，并与以前年度坚持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
????1、财务报告内部控制缺陷认定标准
????公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
关于财务报告相关的内控缺陷，通过对公司年度财务报表潜在错报或披露事项错报水平举行判断, 以今年度税前利润5%为作为主要性水平判断标准。潜在错报金额＜税前利润的2.5%确定为一样平常缺陷；税前利润的2.5% ≤潜在错报金额＜税前利润的5%确定为主要缺陷；潜在错报金额≧税前利润的5% 确定为重大缺陷。
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缺陷性子 |
一样平常缺陷 |
主要缺陷 |
重大缺陷 |
定量标准（影响水平） |
潜在错报金额＜税前利润的2.5% |
税前利润的2.5% ≤潜在错报金额＜税前利润的5% |
潜在错报金额≧税前利润的5% |
关系 |
或 |
且 |
且 |
定性标准（可能性） |
不接纳任何行动导致潜在错报可能性极小 |
不接纳任何行动导致潜在错报可能性不大 |
不接纳任何行动导致潜在错报可能性极大 |
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
????以假设不接纳任何步伐该缺陷导致潜在财务错报巨细作为判断标准。不接纳任何行动导致潜在错报可能性极小确定为一样平常缺陷；不接纳任何行动导致潜在错报可能性不大确定为主要缺陷；不接纳任何行动导致潜在错报可能性极大确定为重大缺陷。当保存以下迹象时，增添了重大缺陷的可能性，因此会特殊关注以下情形：重述以前宣布的财务报表，以更正由于舞弊或过失导致的重大错报；当期财务报表保存重大错报，而在内部控制运行历程中未能发明该错报。
????2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
????公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
以今年度税前利润5%为作为主要性水平判断标准。关于非财务报告相关的内控缺陷，通过对今年公司资产、收入、利润等经济损失水平，或偏离（消极偏离，即未能实现）谋划目的的水平举行判断。经济损失＜税前利润的2.5%确定为一样平常缺陷；税前利润的2.5% ≤经济损失＜税前利润的5%确定为主要缺陷；经济损失≧税前利润的5% 确定为重大缺陷。
缺陷性子 |
一样平常缺陷 |
主要缺陷 |
重大缺陷 |
定量标准（影响水平） |
经济损失＜税前利润的2.5% |
税前利润的2.5% ≤经济损失＜税前利润的5% |
经济损失≧税前利润的5% |
关系 |
或 |
且 |
且 |
定性标准（可能性） |
造成经济损失、谋划目的无法实现的可能性极小 |
造成经济损失、谋划目的无法实现的可能性不大 |
造成经济损失、谋划目的无法实现的可能性极大 |
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
以假设不接纳任何步伐该缺陷导致经济损失可能性巨细作为判断标准。不接纳任何行动导致造成经济损失、谋划目的无法实现的可能性极小确定为一样平常缺陷；不接纳任何行动导致造成经济损失、谋划目的无法实现的可能性不大确定为主要缺陷；不接纳任何行动导致造成经济损失、谋划目的无法实现的可能性极大确定为重大缺陷。当保存以下迹象时，增添了重大缺陷的可能性，因此会特殊关注以下情形：审计委员会和内部审计机构对内部控制的监视无效；董事、监事和高级管理职员的任何舞弊且反舞弊政策程序不健全；关联生意控制程序不当；重大投融资等非通例事项控制缺失；某个营业领域频仍地爆发相似的重大诉讼案件；弄虚作假违反国家执律例则等。
（三）内部控制缺陷认定及整改情形
?1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情形
凭证上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不保存财务报告内部控制重大缺陷、主要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情形
凭证上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发明公司非财务报告内部控制重大缺陷、主要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司无可能对投资者明确内部控制评价报告、评价内部控制情形或举行投资决议爆发重大影响的其他内部控制事项。 ?
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?????????????????????????????????????2022年4月27日
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